🧾 ¿Autónomo en 2025? Descubre qué gastos puedes deducir (y cuáles no) para pagar menos impuestos

✅ ¿Qué son los gastos deducibles para un autónomo?

Los gastos deducibles son aquellos que puedes restar de tus ingresos para pagar menos IRPF (en la renta) o menos en el impuesto de sociedades (si tienes una SL).

Por ejemplo:

• Facturas: 30.000 €

• Gastos deducibles: 10.000 €

• Solo pagas impuestos por: 20.000 €

Importante: esto se aplica a autónomos en régimen de estimación directa (normal o simplificada). Si estás en módulos, no puedes deducir gastos reales, ya que tu cuota es fija.

📌 ¿Qué condiciones debe cumplir un gasto para poder deducirse?

No vale con comprar algo y ya. Para que Hacienda acepte un gasto como deducible debe cumplir 3 reglas claras:

1. Estar vinculado a tu actividad profesional. Es decir, que sea necesario para tu trabajo.

2. Tener una factura a tu nombre, con tus datos fiscales completos.

3. Estar registrado en tu contabilidad o en el libro de gastos.

🧠 Consejo: guarda todas tus facturas y anota para qué se usó cada una. Si alguna vez tienes una inspección, lo agradecerás.

💡 ¿Qué gastos puede deducirse un autónomo en 2025?

Aquí te dejamos una lista clara y actualizada con los gastos más comunes que sí puedes deducirte:

💼 Gastos básicos

• Cuota de autónomos

• Alquiler del local o coworking

• Suministros (luz, agua, internet) si trabajas desde casa

• Teléfono móvil (si es exclusivo para uso profesional)

• Servicios de gestoría, asesoría o software contable

• Publicidad, redes sociales, diseño web

• Formación relacionada con tu actividad (cursos, libros, conferencias)

🧾 Material y oficina

• Material de oficina

• Equipos informáticos, móviles, impresoras…

• Reparaciones y mantenimiento

• Mobiliario profesional

• Papelería, sobres, carpetas, etc.

🚗 Transporte y viajes

• Dietas por comidas (con factura, pago con tarjeta y fuera del domicilio)

• Gastos de transporte público, taxis, trenes, vuelos

• Estancias en hoteles por trabajo

🏥 Seguros

• Seguros profesionales (responsabilidad civil, salud…)

• Seguros del local o del coche si se usa para la actividad

🏛️ Impuestos y tasas

• IBI del local

• Tasa de basuras

• Impuestos locales vinculados a la actividad

🚨 Gastos que NO te puedes deducir

Ahora vienen los que NO son deducibles, aunque parezca que sí:

• Multas de tráfico o Hacienda

• Donaciones, regalos personales o comidas sin justificar

• Ropa que no sea uniforme profesional

• El coche (salvo transportistas, comerciales, repartidores…)

• IVA soportado si ya lo deduces en el modelo 303

• Gastos realizados en paraísos fiscales

🏠 ¿Y si trabajo desde casa?

Puedes deducirte parte de los suministros de la vivienda (luz, agua, internet), pero solo si lo has comunicado a Hacienda al darte de alta.

Se aplica una deducción del 30% sobre la parte proporcional del hogar dedicada a la actividad. Ejemplo: si usas el 20% de tu casa como despacho, podrías deducirte el 6% del total de tus facturas de suministros.

🚘 ¿Y si uso mi coche para trabajar?

Aquí es donde más dudas surgen.

• Si eres repartidor, transportista, agente comercial... puedes deducirlo casi todo.

• Si no es tu caso, en el IRPF no podrás deducir nada del coche.

• En IVA, podrías deducirte un 50% de gastos si justificas su uso profesional.

📊 ¿Se puede deducir sin tener factura?

Sí, pero solo en algunos casos concretos. Por ejemplo:

• Cuota de autónomos (sirve el cargo bancario)

• Comisiones bancarias

• Tributos locales

• Salarios o seguros sociales

Pero ojo: sin factura, siempre será más difícil justificar el gasto ante Hacienda.

🤔 ¿Y si me equivoco?

Si deduces un gasto que no deberías, Hacienda podría reclamarte el importe más intereses y sanción. Por eso es fundamental tenerlo claro o contar con un asesor.

🧠 Consejo final: haz una revisión de tus gastos

En Hope Consulting revisamos gratis y sin compromiso tus gastos y te decimos:

• Qué puedes deducir y qué no

• Dónde estás perdiendo dinero

• Cómo pagar menos impuestos legalmente

Te sorprendería saber cuántos autónomos pierden cientos de euros cada trimestre por no revisar esto.